審計委員會
為建全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於民國 109 年 6 月設置審計委員會。
審計委員會由全體三位獨立董事組成，且其中至少一人具備會計或財務專長。
本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任；因故解任，致人數不足前項或章程規定者，應於最近一次股東會補選之。獨立董事均解任時，本公司應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
本委員會之職權事項如下：
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 年度財務報告及半年度財務報告。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。第一項各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。本規程所稱全體成員，以實際在任者計算之。本委員會之召集人對外代表本委員會。
審計委員會成員如下：
| 獨立董事 | 學 歷 | 經 歷 | 現 職 |
|---|---|---|---|
| 劉恒逸 |
臺灣大學國企所博士 |
元智大學管理學院國際企業學群副教授 |
元智大學管理學院國際企業學群副教授 |
| 呂文嘉 |
國防大學中正理工學院 國防科學研究所電子工程組博士 |
明新科技大學電子工程系副教授 |
明新科技大學電子工程系副教授 |
| 黃義宏 |
國立政治大學地政研究所 |
鼎盛不動產估價師聯合事務所合夥估價師 詠宸管理顧問有限公司負責人 宸煇地政士事務所負責人 宸煇記帳及報稅代理人事務所負責人 中華大學監察人 中央選舉委員會-新竹市選舉委員會監察小組委員 新竹市不動產評價委員會委員 新竹市政府第十三屆都市更新及爭議處理審議會委員 |
鼎盛不動產估價師聯合事務所合夥估價師 詠宸管理顧問有限公司負責人 宸煇地政士事務所負責人 宸煇記帳及報稅代理人事務所負責人 新竹市地政研究學會理事長 新竹市地價及標準地價評議委員會委員 新竹市政府市有財產審議委員會委員 |
最近年度(112)及截至113年1月31日審計委員會運作情形：
| 職稱 | 姓名 | 實際／委託 出席次數 | 實際出席率(%) |
|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 劉恒逸 | 7／0 | 100 |
| 獨立董事 | 呂文嘉 | 7／0 | 100 |
| 獨立董事 | 詹定勳 | 3／0 | 100 |
| 獨立董事 | 黃義宏 | 4／0 | 100 |
最近年度(112)及截至113年1月31日審計委員會重要決議事項：
| 屆次 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 112/01/18 第1屆第16次 |
1.擬投資新設美國子公司案。 | 經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
| 112/03/27 第1屆第17次 |
1.111年度營業報告書及財務報表案。 2.111年度盈餘分派案。 3.111年度內部控制制度聲明書案。 4.聘任簽證會計師適任性及獨立性之評估案。 5.擬投資新設越南子公司案。 |
經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
| 112/05/08 第1屆第18次 |
1.通過112年第一季合併財務報告案。 2.訂定本公司「簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法」案。 3.為關係企業華弘國際有限公司資金貸與本公司案。 4.為台北富邦商業銀行提供融資額度予本公司及關係企業案。 |
經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
| 112/07/31 第2屆第1次 |
1.通過112年第二季合併財務報告案。 2.審議勤業眾信聯合會計師事務所及其關係企業提供非確信服務案。 3.修訂本公司「內部控制制度」部分條文案。 |
經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
| 112/08/29 第2屆第2次 |
1.出售關係企業航見科技股份有限公司股權案。 2.為關係企業普翔天線設備(上海)有限公司結束營業案。 |
經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
| 112/11/09 第2屆第3次 |
1.112年第三季合併財務報告案。 2.通過本公司113年稽核計畫案。 |
經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
| 113/01/26 第2屆第4次 |
1.擬對越南譁裕責任有限公司辦理增資案。 | 經主席徵詢全體出席委員同意，本案無異議照案通過。 | 提請董事會決議通過。 |
最近年度(112)及截至113年1月31日獨立董事與內部稽核主管溝通情形：
| 日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 112/01/18 |
擬投資新設美國子公司案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/03/27 |
111年度內部控制制度聲明書案。 擬投資新設越南子公司案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/05/08 |
為關係企業華弘國際有限公司資金貸與本公司案。 為台北富邦商業銀行提供融資額度予本公司及關係企業案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/07/31 |
修訂本公司「內部控制制度」部分條文案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/08/29 |
出售關係企業航見科技股份有限公司股權案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/11/09 |
通過本公司113年稽核計畫案。 |
本次會議無意見。 |
| 113/01/26 |
擬對越南譁裕責任有限公司辦理增資案。 |
本次會議無意見。 |
最近年度(112)及截至113年1月31日獨立董事與會計師溝通情形：
| 日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 112/03/27 |
111年度營業報告書及財務報表案。 111年度盈餘分派案。 擬投資新設越南子公司案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/05/08 |
112年第一季合併財務報告案。 訂定本公司「簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法」案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/07/31 |
通過112年第二季合併財務報告案。 審議勤業眾信聯合會計師事務所及其關係企業提供非確信服務案。 修訂本公司「內部控制制度」部分條文案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/08/29 |
出售關係企業航見科技股份有限公司股權案。 為關係企業普翔天線設備(上海)有限公司結束營業案。 |
本次會議無意見。 |
| 112/11/09 |
112年第三季合併財務報告案。 |
本次會議無意見。 |
| 113/01/26 |
擬對越南譁裕責任有限公司辦理增資案。 |
本次會議無意見。 |
內部稽核人員考評
現任內部稽核主管任免早於審計委員會成立之前，故未經審計委員會通過並提報董事會，僅由董事長提報董事會通過任免，若未來有新任內部稽核主管任免及薪資報酬將經過審計委員會通過並提報董事會。內部稽核主管績效考評每年執行一次，由董事長提報至本公司審計委員會並提報董事會。